可持续财务披露法规 (SFDR)
Aistock 披露

 

  1. 总体背景

《可持续金融披露条例》（“SFDR”）对金融产品制造商提出了披露要求，旨在让最终投资者了解可持续性考虑因素。 SFDR 要求相关公司披露如何将可持续性纳入其投资流程，并评估投资对可持续性因素的不利影响。 SFDR 适用于提供投资组合管理服务的金融市场参与者。

Aistocks 是 CopyPortfolio 和 CopyTrading 服务的提供商。因此，根据 SFDR，Aistocks 有义务进行具体披露，如本文件所述。然而，后续披露澄清了 SFDR 义务（如果适用）如何与 CopyTrading 和 CopyPortfolio 服务相关。

  1. 实体层面的披露
  1. A) 根据 SFDR 第 3 条：金融市场参与者必须公开披露有关将可持续发展风险纳入其投资决策过程的政策信息。

披露： Aistocks 考虑了可持续发展对其经营所在市场及其提供的产品和服务的影响。然而，Aistocks 并未就将可持续发展风险纳入投资决策流程制定明确的政策。根据 SFDR，“可持续性风险”是指“环境、社会或治理事件或条件，如果发生，可能会对投资价值造成实际或潜在的重大负面影响”。

为了复制交易服务， Aistocks 不对复制账户的投资决策行使自由裁量权，因此，不会将可持续发展风险纳入投资决策中。

关于复制投资组合服务，Aistocks 的投资组合构成决策过程中不包括可持续发展风险。然而，我们将密切关注这一立场，以应对对环保或可持续投资组合的任何增加的需求。

  1. B) 根据 SFDR 第 4 条： 金融市场参与者必须在其网站上维护和发布：

(a) 关于考虑投资决策对可持续性因素的主要不利影响的尽职调查政策的信息，同时考虑到其规模、活动的性质和规模以及其提供的金融产品类型；或者

(b) 明确解释为什么他们不考虑投资决策对可持续性因素的不利影响，包括关于他们是否以及何时打算解决此类影响的信息。

披露： 虽然 Aistocks 支持 SFDR 与报告投资组合投资定量指标相关的透明度目标，但我们目前不评估 SFDR 定义的投资决策对环境和社会的主要不利影响。

为了复制交易服务，Aistocks 对复制账户做出的投资决策不行使自由裁量权，因此不考虑主要不利影响。

关于复制投资组合服务，我们不评估任何投资组合构成的主要不利影响。我们的评估基于这样的观念：立法草案中的许多所需指标并不容易获得，并且可能与投资者无关。

尽管如此，Aistocks 确实考虑了其投资活动对环境和社会的总体影响，如下文以及我们在上面关于可持续发展风险整合的披露中进一步解释的那样。我们对 SFDR 披露的立场将继续受到审查。

  1. C) 根据 SFDR 第 5 条，金融市场参与者和财务顾问必须在其薪酬政策中纳入有关这些政策与可持续性风险整合的信息，并且必须在其网站上发布这些信息。

披露： Aistocks 的薪酬政策促进健全和有效的风险管理，同时阻止与所提供的产品或服务的风险状况不一致的风险承担。尽管该政策没有明确考虑可持续性风险，但它以与其他形式的风险相同的方式将有效风险管理的原则应用于可持续性风险。

  1. 产品级别披露
  1. A) 根据 SFDR 第 6 条：金融市场参与者应在合同前披露中提供以下内容的描述：

(a) 如何将可持续性风险纳入其投资决策；和

(b) 可持续性风险对其提供的金融产品的回报可能产生的影响的评估结果。如果可持续性风险被认为无关紧要，则描述应包括对原因的清晰简洁的解释。

披露： 

为了跟单交易者产品，Aistocks不对跟单账户做出的投资决策行使自由裁量权，因此，可持续发展风险并未纳入投资决策中。因此，由于缺乏对复制账户投资的自由裁量权，Aistocks 无法评估可持续发展风险对产品回报的可能影响。

为了复制组合产品，Aistocks 并未将可持续发展风险纳入其有关投资组合构成的决策中。因此，我们没有提供与可持续性风险对复制投资组合回报可能产生的影响相关的风险评估结果的描述。

二）关于 SFDR 第 8 条， 如果金融产品促进环境或社会特征或其组合，前提是相关公司遵守良好的治理实践，则披露必须包括：

(a) 有关如何满足这些特征的信息；

(b) 关于被指定为参考基准的指数是否以及如何符合这些特征的信息。

披露： 不适用 – Aistocks 目前未将其 CopyTrader 或 CopyPortfolio 产品归入第 8 条的范围内。

  1. C) 对于 SFDR 第 9 条， 当金融产品以可持续投资为目标并指定指数作为参考基准时，第六条第（一）项和第（三）项规定的随附披露应包括：

(a) 有关指定指数如何与可持续投资目标保持一致的信息；

(b) 解释指定指数与广泛市场指数不同的原因以及如何与目标保持一致。

披露： 不适用 – Aistocks 目前未将其 CopyTrader 或 CopyPortfolio 产品归入第 9 条的范围内。

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